La pensión de jubilación de un autónomo es un tema que preocupa a quienes trabajan por cuenta propia. Porque, de media, la pensión de alguien que ha trabajado como autónomo es un 40% más baja que la de una persona que ha trabajado por cuenta ajena.

Esto es así porque, durante décadas, muchos autónomos han cotizado por la base mínima. Pero la situación ha cambiado con la implantación de la cotización basada en ingresos reales. De cara al futuro, esta forma de cotizar acabará con esa gran diferencia entre trabajadores por cuenta propia y por cuenta ajena.

En cualquier caso, es importante saber cómo se calcula la pensión. A fin de poder tomar decisiones económicas que ayuden a preparar el momento de retirada del mundo laboral.

Requisitos para cobrar el 100% de la pensión de jubilación de un autónomo en 2024

La edad de jubilación se está incrementando de forma progresiva hasta llegar a los 67 años en 2027. En este 2024, los autónomos que quieran retirarse y cobrar el 100% de su base reguladora tienen que tener cumplidos 66 años y seis meses y haber cotizado un mínimo de 36 años y seis meses. De esos años, al menos dos de ellos se tienen que haber cotizado en los 15 años previos a la solicitud de jubilación.

No obstante, los autónomos que ya tengan cumplidos los 65 años, pueden retirarse y cobrar el 100% de su pensión si, a la fecha de solicitud de la pensión, tienen cotizados 38 años.

Cómo se calcula la pensión de jubilación de un autónomo

La cuantía a cobrar viene determinada por la base de cotización de los años anteriores al abandono del mercado laboral. 

En este 2024 se tienen en cuenta las bases de cotización de los últimos 25 años o, lo que es lo mismo, los 300 meses previos a la fecha del hecho causante (la jubilación).

Para minimizar todo lo posible la pérdida de poder adquisitivo, las últimas 24 bases (las de los dos últimos años de trabajo) se computan según su valor nominal. Mientras que el resto se actualizan según la evolución del Índice de Precios al Consumo (IPC).

El resultado de la suma de las bases de cotización se divide entre 350 y se obtiene así la cifra que es la base reguladora de la pensión. Sobre esta se calcula la cuantía final en función de los porcentajes asociados a los años cotizados.

Por ejemplo, si a un autónomo que va a jubilarse le sale una base reguladora de 1.300 euros y ha cotizado más de 38 años. Lo que cobrará será el 100% de dicha base.

Por el contrario, si solo ha cotizado 15 años, que es el tiempo mínimo de cotización que se exige para acceder a una pensión contributiva, cobrará mensualmente el 50% de esos 1.300 euros.

Un dato a tener en cuenta es que las pensiones de autónomos y trabajadores por cuenta ajena están topadas por arriba y por abajo. En 2024, la pensión máxima es de 3.175,5 euros al mes. La cuantía mínima depende de las condiciones personales y familiares de cada pensionista.

Pensión mínima para los autónomos

Aquellos autónomos que, estando en edad legal para jubilarse, no hayan cotizado todo el tiempo que se exige para cobrar el 100% de la base reguladora. Van a recibir la pensión mínima.

Para ello es necesario haber cotizado 15 años, dos de ellos en los 15 años previos a la solicitud de jubilación.

Si resulta que la cuantía a recibir está por debajo del mínimo fijado legalmente, se aplica un complemento a mínimos que eleva la cuantía hasta la fijada para la pensión mínima en base a las condiciones personales y familiares del perceptor.

¿Cómo puede un autónomo calcular su pensión?

A través de la Sede Electrónica de la Seguridad Social se puede obtener un informe sobre las bases de cotización.

Se suman las bases de cotización de cada mes durante los últimos 25 años (300 meses) y el resultado se divide entre 350. Sobre esa base se aplica el porcentaje que corresponde en función de los años cotizados. Estas tablas son públicas y también se pueden consultar en la web de la Seguridad Social.

A modo de ejemplo, si el autónomo ha cotizado 17 años, percibe el 56% de la base reguladora. El 65% si ha cotizado 20 años, el 80% si ha cotizado durante 25 años y el 96% si ha cotizado durante 33 años. Para cobrar el 100% es necesario haber cotizado 36 años y seis meses (o 38 años si la jubilación se produce a los 65 años).

Una forma todavía más sencilla de hacer el cálculo, es utilizar la calculadora de pensión que la Seguridad Social pone a disposición de todos los interesados.

Saber cómo se calcula la pensión de un autónomo es importante para tomar medidas a tiempo y decidir si conviene, por ejemplo, contratar algún producto de ahorro de cara al futuro.

Si eres autónomo y quieres calcular la pensión de jubilación que te va a quedar, y no te ha quedado claro, no dudes en contactar con nosotros. En Disyem estaremos encantados de atenderte, somos una asesoría especializada en autónomos y pymes.